交易賬單解讀

帳單計算方式解析：
一、期貨交易實行當日無負債結算制度。公司于每日結算后發送交易結算日帳單，每月最后一個交易日發送交易結算月帳單?？蛻艨赏ㄟ^中國期貨保證金監控中心查詢系統查看自己的帳單，查詢賬單時須采取“逐日盯市”方法查詢。
當日無負債結算制度（又稱逐日盯市），是指每日交易結束后，交易所按當日結算價結算所有合約的盈虧、交易保證金及手續費、稅金等費用，對應收應付的款項實行凈額一次劃轉，相應增加或減少會員的結算準備金。
二、期貨合約均以當日結算價作為計算當日盈虧的依據。具體計算公式如下：
1、當日盈虧（見帳單上“總盈虧”）計算公式
當日盈虧=平倉盈虧+持倉盯市盈虧
（1）平倉盈虧＝平歷史倉盈虧＋平當日倉盈虧
① 平歷史倉盈虧＝∑[（賣出平倉價－上一交易日結算價）×賣出平倉量×交易單位]＋∑[（上一交易日結算價－買入平倉價）×買入平倉量×交易單位]
② 平當日倉盈虧＝∑[（當日賣出平倉價－當日買入開倉價）×賣出平倉量×交易單位]＋∑[（當日賣出開倉價－當日買入平倉價）×買入平倉量×交易單位]
（2）持倉盯市盈虧匯總＝歷史持倉盈虧＋當日開倉持倉盈虧 
① 歷史持倉盈虧＝（當日結算價－上一交易日結算價）×持倉量×交易單位 
② 當日開倉持倉盈虧＝∑[（賣出開倉價－當日結算價）×賣出開倉量×交易單位]＋∑[（當日結算價－買入開倉價）×買入開倉量×交易單位]
（3）將上述公式綜合，當日盈虧的總公式：
當日盈虧=∑[（賣出成交價－當日結算價）×賣出量×交易單位]+∑ [（當日結算價－買入成交價）× 買入量×交易單位] +（上一交易日結算價－當日結算價）×（上一交易日賣出持倉量－上一交易日買入持倉量）×交易單位
三、帳單上“保證金占用”的計算公式
保證金占用=當日結算價×當日交易結束后的持倉手數×交易單位×交易保證金比例
四、帳單上“可用資金”的具體計算公式如下：
可用資金=期初結存+總盈虧+出入金-手續費-保證金占用=客戶權益-保證金占用
五、帳單上“客戶權益”的具體計算公式如下：
客戶權益（期末結存）=期初結存+總盈虧+出入金－手續費
六、帳單上“出入金”＝入金－當日出金 
七、風險度＝保證金占用÷客戶權益×100％
八、手續費=每手期貨合約手續費標準×成交手數
但是，股指期貨和商品期貨中的白銀、瀝青、燃油、熱軋卷板、鉛、橡膠、紙漿、銅、螺紋鋼、線材、纖維板、膠合板、鐵礦石、焦炭、焦煤、雞蛋、聚丙烯、合約每手手續費=每手成交價×成交手數×交易單位（某噸/手）×手續費比例
九、舉例應用：
【例1】某新客戶入金300000元，在4月1日開倉買入白糖期貨合約40手（該合約每手10噸），成交價為5300元/噸，同一天該客戶平倉賣出20手白糖合約，平倉價格為5330元/噸，當日結算價為5340元/噸，交易保證金收取比例為10%，其該客戶手續費為單邊收?。好渴?0元，則客戶的當日盈虧（又叫總盈虧）、手續費、客戶權益為多少？
手續費=每手30元×40手（開倉手數）=1200元
平倉盈虧=（5330-5300）元/噸×20手×10噸/手=6000元
持倉盯市盈虧=（5340-5300）元/噸×（40-20）手×10噸/手=8000元
總盈虧計算：
當日盈虧=（5330 -5300）元/噸×20手×10噸/手+（5340-5300）元/噸×（40-20）手×10噸/手=6000+8000=14000元
客戶權益（期末結存）=期初結存+總盈虧+出入金－手續費=0+14000+300000-1200=312800元
可用資金=客戶權益－保證金占用=312800-5340元/噸×20手×10噸/手×10%=312800-106800=206000元
【例2】4月2日，該客戶賣出平老倉10手白糖，平倉價為5310元/噸，再買入8手白糖合約，成交價為5320元/噸，當日結算價為5360元/噸。同時該日還留有4月1日開倉的20手白糖未平倉（4月1日結算價為5340元/噸）。求4月2日當日盈虧（見帳單上“總盈虧”）和客戶權益為多少？
平倉盈虧=平歷史倉盈虧=（5310-5340）元/噸×10手×10噸/手=-3000元
當日開倉持倉盈虧=（5360-5320）元/噸×8手×10噸/手=3200元
歷史持倉盈虧=（5360-5340）元/噸×（20-10）手×10噸/手=2000元
4月2日當日盈虧=3200+2000-3000=2200元
套用公式：當日盈虧=（5310-5340）元/噸×10手×10噸/手+（5360-5320）元/噸×8手×10噸/手+（5340-3060）元/噸×（20-40）手×10噸/手=2200元
手續費=平老倉手續費+開倉手續費=每手30元×（10+8）手=540元
客戶權益（期末結存）=期初結存+總盈虧+出入金－手續費=312800+2200+0-540=314460元